「税收筹划节税」 税务筹划一般都是什么节税原
时间:2023-01-26 11:55 来源: 作者: 点击:次
【/s2/】税收筹划中的节税:税收筹划中节税的一般原则是什么?-百度知道
展开全部 一、税收筹划的重点是:合法性、筹划性、风险性、方式多样性、综合性、专业性二、纳税人通过税收筹划活动,其目的就是要取得“节税”的税收利益。它有以下几层意思: 1.减轻税收负担 税收筹划首先要帮助纳税人减轻税负,这是税收筹划方案的最高目标。直接减轻税收负担是企业税收筹划所要实现的目标之一。纳税人是税收义务的承担者。企业作为市场经济的主体,在产权界定清晰的前提下,总是致力于追求自身经济利益的最大化。要实现经济利益的最大化,就是要使得总成本最小化。 2.实现涉税零风险 所谓涉税零风险,是指纳税人账目清楚,纳税申报正确,缴纳税款及时、足额,不会出现任何关于税收方面的处罚,即在税收方面没有任何风险,或风险极小甚至可以忽略不计的一种状态。实现涉税零风险是税收筹划方案的最低目标,而实现最低目标是实现最高目标的基础。纳税人纳税,首先要做到合法,在涉税上不出现法律风险;其次,才是在合法的基础上运用各种筹划方法,实现最轻税负。 实现企业涉税零风险,可以带来以下一些益处: (1)可以避免发生不必要的经济损失。 (2)可以避免发生不必要的名誉损失。 (3)更有利于进行财务管理。 3.获取资金时间价值 资金是有时间价值的,纳税人通过一定的手段,将当期应该缴纳的税款延缓到以后年度缴纳,从而获得资金的时间价值,这是税收筹划目标体系的有机组成部分之一。 既然资金具有时间价值,企业就应该尽量减少当期的应纳税所得额,以延缓当期的税款缴纳。纳税人在生产经营决策中,只有重视资金的时间价值,才能使税收筹划方案更具有科学性。 4.提高自身经济利益 企业从事经济活动的最终目的,是使总体的经济效益的最大化,而不仅仅是少缴税款。经济效益的最大化应该从长远来看。企业进行税收筹划,应服从企业的长远目标,以实现可持续发展,从而在相当长的时段里实现利润最大化目标。纳税人提高自身经济效益,主要从以下几方面着手: (1)加强企业的生产经营管理,提高管理水平。 (2)加大科技投入,改进生产技术。 (3)寻找生产规模的最佳转折点,实现规模经济。 (4)促进制度创新,获得超额利润。 5.维护企业自身的合法权益 维护自身合法权益是企业进行税收筹划必不可少的一环,借以从依法纳税的角度对权力和权利的失衡进行调整,以实现税收与经济的良性互动,促进经济的长期持续发展。依法纳税,不仅要求纳税人依照税法规定及时足额地缴纳税款,还要求税务机关依照税法规定合理合法地征收税款。对应缴纳的税款,企业负有及时足额缴纳的义务,不能偷税漏税和逃税,但对不应缴纳的税款,企业可以拒绝缴纳,维护自己的合法权益。 收起回答
【/s2/】税收筹划与节税:税收筹划与节税在概念上有什么区别?
1、税务筹划是从节税上演变而来的。基本上概念是相同的。2、避税属于不合法的才是。逃避税务你说合法吗?但是要用合法的方式来节税,就必需走法律漏洞,在灰色地带。说合法又不合法,说不合法又算合法。从法律漏洞上来节省税务费用,这就是税务筹划...其他回答:你好!
1。税收筹划是从节税发展而来的。基本上概念是一样的。
2。避税是违法的。你说逃税合法吗?【/h/】但要想合法节税,就必须在灰色地带钻法律的空子。
说合法不合法,说非法合法。【/h/】从法律漏洞中节省税费是税收筹划。
如果你有任何问题,请提问。
其他回答:税收筹划的目的是为了节税。本质上,两者的意思是一样的。【/h/】避税是民间的说法,其实是我们为了寻找法律漏洞而少缴税的委婉说法。。。
其他回答:税收筹划是方法,节税是目标。税收筹划可以达到节税的目的。
合理避税是合法的。
其他回答:“税收筹划”也叫“合理避税”。来源于1935年英国“税务专员诉温斯特大公”案。当时参与此案的英国上议院议员林书宇爵士就税收筹划发表过这样的声明:“每个人都有权安排自己的事业。如果依法作出的一些安排可以少缴税,那么就不能强迫他多缴税。”这一观点得到了法律界的认可。经过半个多世纪的发展,税收筹划的规范化定义已经逐步形成,即“在法律允许的范围内,通过事先规划和安排业务、投资和财务管理活动,尽可能获得节税的经济效益。”我希望我能帮助你。如果您觉得太麻烦或想了解更多,请随时咨询我们
税收筹划与节税:如何进行税收筹划与合理节税——百度知道
展开全部 企业要做好税收筹划,有以下几个切入点:1.选择税务筹划空间大的税种要选择对决策有重大影响的税种作为税务筹划的重点;选择税负弹性大的税种作为税务筹划的重点,税负弹性越大,税务筹划的潜力也越大。2.符合税收优惠政策一般在税种设计时,都设有税收优惠条款,企业如果充分利用税收优惠条款,就可享受节税效益。3.改变纳税人构成企业在进行税务筹划之前,首先要考虑能否避开成为某种纳税人。愿选择作为增值税一般纳税人而非增值税小规模纳税人。增值税一般纳税人的总体税负比增值税小规模纳税人的总体税负轻。4.影响应纳税额的基本因素影响应纳税额的因素有两个:纳税依据和税率。进行税务筹划无非是从这两个因素入手。如企业所得税计税依据为应纳税所得额,税法规定企业应纳税所得额= 收入总额- 允许扣除项目金额,具体计算过程中又规定了复杂的纳税调增、纳税调减项目,因此,企业进行税务筹划有了一定的空间。5.重视财务管理环节企业财务管理过程中都有税务筹划的工作可做。比如,按照税法规定,负债的利息作为所得税的扣除项目,享有所得税利益,而股息支付只能在企业税后利润中分配,因此债务资本筹划就有节税优势。... 收起回答
【/s2/】税收筹划中的节税:30岁年薪30万失败了吗?税收筹划如何节税?
年薪30万,从薪资来看,国内一二线城市和其他地区都算收入前5%的群体。至于是不是失败,看你的衡量标准。从收入水平来说,至少是一个行业专家或者是一个中型企业的中层管理者。这个水平无疑是优秀的。而且,30岁正处于人生的上升期,前途无量。税收筹划年薪需要企业的主导配合。税务筹划的方式有很多种,比如你的公司找第三方税务筹划公司,比如Salary Fun Cloud,可以通过税收萧条的优惠政策帮你节税。
【/s2/】税收筹划与节税:如何通过税收筹划实现合法节税?
有什么合理合法的方法让我们少缴税?即在不违法的情况下,通过一系列手段帮助大家节税,而不是鼓励大家偷税漏税。有本质区别。晋城RFP边肖告诉大家答案是肯定的,我们可以通过税收筹划达到合法节税的目的。众所周知,纳税是每个纳税人的责任。需要严格遵守。除了每个公民都是纳税人,企业也是纳税人。至于个人,我们需要在领工资的时候和领工资之前缴纳个人所得税。所以我们得到的是税后收入。比如我们买福利彩票,中了大奖就要交税,拿到劳动报酬和租赁财产就要交相应的税。对于公司和企业,缴纳的主要税种包括企业所得税、增值税、营业税(现已取消)、附加税和出口关税。此外,一些企业可能要缴纳房产税、车船税和消费税。税目多种多样。 虽然从国家角度来说,确实是每个纳税人的义务。我们真的应该好好执行。但是税收总是来自我们的收入。我们交的税越多,我们的可支配收入就越少。那么有什么合理合法的方法让我们少缴税呢?即在不违法的情况下,通过一系列手段帮助大家节税,而不是鼓励大家偷税漏税。有本质区别。回到正题,有什么法律手段可以帮助我们纳税人节税?答案是肯定的,通过税收筹划可以达到合法节税的目的。比如我们拿到劳动报酬,就可以用合理的方式为自己节税。举个例子:作为一名作家,孙谋同意出版社的意见,每1000字40元(40元/1000字)出20万字的作品,每发行1万册,就要交1000元的发行费。预计市场需求量为5万份。孙能拿13000块。那么这个报酬是如何征税的,简单地说:应纳税额等于=应纳税所得额×适用税率×1-30%。因为报酬减少,所以在这里使用(1-30%),适用税率为20%(1)每次收入低于4000元的:应纳税所得额=(每次收入-800)(2)每次收入在4000元以上的:应纳税所得额=每次收入×(1-20%)假设孙一次性获得报酬1.3万元,其应纳税额(按计税公式计算)为:13000×(1-20%)×20%×70%=1456元假设孙分五次领取13000元,每次领取报酬2600元,每次应纳税额为:(2600-800)×20%×70%=252元五税合计=252×5=1260元对比两者,后者比前者少196元。如果你有更多的收入,这样可以节省更多的税收。由此可见,孙的分期收款法可以减轻税收负担。不仅个人纳税人可以利用税收筹划来节税,企业纳税人也可以通过税收筹划来节税。再看另一个企业节税的例子:某房地产公司A开发了一个工业园区,设计为独立的仓库和车间。工业园开发后,房地产公司作为自持物业出租出去。由于工业园区地理位置相对偏远,入住率不理想。A公司为了吸引客户,想推出第一年免租金营销政策,从第二年开始计算租金。这时,厂房租了出去:a公司将其中一栋厂房出租给b公司,该厂房在财务会计中的资产原值为1500万元(含土地)。租赁条件为:2017年免租金,2018年租金100万,2019年租金100万,合同每三年签订一次。这是原来的租房方案。后来经过税务筹划,决定采用另一种方案2。2017-2019年,租金200万,合同三年签一次。让我们看看这两种方案下的纳税差异:第一,首先是增值税1.根据财税(2016)36号文附件一的有关规定根据标的物的不同,企业租赁服务可分为有形动产企业租赁服务和房地产企业租赁服务。适用于提供房地产租赁服务的增值税税率为11%,征收率为5%。 2.根据《中华人民共和国国家税务总局公告2016年第86号》第七条:纳税人出租房地产,租赁合同约定免租期的,不视为销售服务。鉴于以上案例及相关政策,我们知道对于租赁土地或房屋等不动产,如果协议中有约定免租期,则免租期不一定视为销售,也就是说免租期不一定视为销售并缴纳增值税。不管第一个合同还是第二个合同都差不多,增值税方面我们没法比什么,继续看财产税。????????根据《房产税暂行条例》第三条:房产税按房产原值的10%至30%扣除后的残值计算缴纳。具体扣除范围由省、自治区、直辖市人民政府规定。没有财产原值作为依据的,参照类似财产,由财产所在地税务机关核定。房产出租的,以房产的租金收入为房产税的计税依据。第四条规定,房产税税率按房产残值计算缴纳,税率为1.2%;根据房地产租金收入计算缴纳,税率为12%。根据财税[2010]121号文第二条规定:对于租赁物业,双方签订的租赁合同有免租期的,业主应在免租期内按物业原值缴纳房产税。因此,以上两种不同的合同签订方式将对房产税的缴纳产生重大影响:第一种签约方式(第一年免租金)应缴纳房产税:2017年应交房产税:1500×(1-20%)×1.2% = 14.4万元(假设当地房产税按房产原值减20%)2018年应交房产税:100 × 12% = 12万元2019年应交房产税:100 × 12% = 12万元2017-2019年应纳房产税:14.4+12+12 = 38.4万元第二种合同签订方式应缴纳房产税:2017-2019年应纳房产税:200 × 12% = 24万元所以,通过这个案例,我们可以发现税收筹划在生产经营过程中有多么重要。只是方案的改变,但是会省下14.4万元的企业财产税!!!这个案例只是一个策划思路。实际上,房产税多交的现象可能远远大于这个数额。通过这样现实的案例,你有没有发现,为自己做好税务筹划,真的能帮你省下不少钱,尤其是企业做好合理的安排,省下的税务负担绝不是碎片。但税收筹划的思路及其技巧和诀窍,不是一时半会儿就能透彻理解的,需要系统学习。这种系统的学习,黄金路线RFP可以给大家。除了税务规划内容,金诚RFP课程还包括住房消费规划、保险保障规划、子女教育规划、投资规划、退休养老规划、财产继承规划等一系列规划内容。有优秀的老师,他们为每个人教书,解决他们的问题。还有更丰富精彩的活动,有助于财富规划的实施和认识人。> > >点击咨询理财规划我们金诚RFP希望通过专业的课程培训,帮助您更好地了解RFP,学习更多专业的理财规划知识。同时,我们可以更好地利用我们所学的知识。无论是为自己服务还是做生意,我们都可以给你一些帮助。 【/s2/】税收筹划中的节税:税收筹划能否节税[/s2/] 估计很多企业高管和企业会计都听过很多税务筹划的课程,对税务筹划有一定的了解,对税务筹划比较犹豫。边肖建议,如果每个人的税额都很高,那么税收筹划的空也很高,相应的节税比例也很高,非常适合税收筹划。那么税收筹划能为企业节税吗?边肖给出的答案是,100%可以帮助企业节税节费。如果你所在企业的税额很高,可以达到百万,那就要做税收筹划,帮助企业节省大量的税费。如果税额相对较小,边肖认为税务筹划的空相对较小,节税比例会相应降低,因此最终节税可能不足以支付之前的费用,因此税额较小的企业没有必要做税务筹划。税收筹划很多人都有这样的误区,认为税收筹划是违法的,是偷税漏税的,只要税务检查一定能查出问题。首先我们需要确认的一点是,税收筹划是建立在遵守税法等相关法律的基础上的。通过税法的合理运用,利用税收优惠领域的减税政策和不同行业政府给予的税收优惠政策,帮助企业节约不必要的税费,达到节税减损的目的。税务筹划还是要付诸实践的。它号称只用几张纸就能为企业节税减负,但由于某些条件不满足,无法实施。这样的例子比比皆是,所以税收筹划本身并没有错,需要我们自己擦亮眼睛来辨别真假。我们最好提前协商,先计划好方案,再付款。 |