比如A月收入12000元，要交多少税？第一，五险一金要去掉。具体算法:“五险”方面，根据职工工资情况，单位和个人比例一般为:养老保险单位承担20%，个人承担8%；医疗保险单位承担6%，个人承担2%；失业保险单位承担2%，个人承担1%；生育保险的1%由单位全额承担；0.8%的工伤保险也全部由单位承担，职工个人不承担生育和工伤保险。国家规定住房公积金不低于工资的10%，福利待遇好的单位可以高一些，职工和单位分别承担50%。所以员工缴纳住房公积金是很划算的。那么A，需要缴纳的五险一金按10%包含公积金，个人和公司等额，即12000*5%=600元五险扣除个人养老保险的8%，即12000*8%=960元；医保个人部分12000*2%=240元；失业保险个人部分12000*1%=120元。即每个月需要扣除的硬件保险视为:600+960+240+120=1920元，那么A员工一个月需要缴纳的税是:(12000-1920-3500)*0.2-555=761元，每年的税是:761 * 12 = 961元附工资及工资税率表:
那么如何才能合理避税呢？合理避税也需要公司的配合。让边肖教你。1.首先，我们可以合理利用交通费用、差旅费、餐费和通讯费来避税税法规定，以现金或者与工资一并支付的通讯补贴、交通补贴、餐费补贴，视同工资薪金所得，计入工资总额缴纳个人所得税。凡是实际发生并取得合法发票的，都属于企业正常经营费用，不会缴纳个人所得税，可以作为企业所得税的抵扣。
2.其次，我们可以通过改善福利来降低雇员的工资公司聘请高级管理人员，计划年薪120万元。但咨询税务师事务所后，与高管达成协议，将年薪降至80万元，同时为高管提供现房和用车。此外，针对公司员工的特点，如技术类员工占多数，雇佣合同期相对较长，适当降低员工的名义工资，同时为员工提供宿舍，适当增加缴纳的公积金和养老保险金额，从而提高员工福利。3.运用区域税收优惠政策办理个人独资企业目前，我国西部大开发或少数民族自治区出台了一些税收优惠政策，以促进当地经济发展。用税收政策在低税地区注册企业，不仅最节税，而且合理合法。这里以上海工业园区企业注册为例，园区对注册企业增值税支持40% ~ 50%；企业所得税由地方财政提留40%~50%支持；通过入园，企业可以节税50%以上。个人独资企业(营改增)可申请小规模核定征收，核定税率为2%；最高总税负为5.2%。
案例研究:
李，某企业高级经理，年薪360万，折算成月薪30万。如果按照工资收入计算纳税，那么就要交一个税:30万* 45%-13505 = 12.15万。应纳税额:121495 * 12 = 1457900元；然后，如果变更与公司的合作方式，不再签订劳动合同和雇佣关系，而是为李设立个人独资企业，以公司名义与原公司合作，并签订相关合同。此时核定税率为2%。那么你需要支付:增值税:360/(1+3%)* 3% = 104900元应交地方附加税:10.49 *(7%+3%+2%)= 12600元应纳个人所得税:360/(1+3%) * 2% = 7万元总税收:10.49+1.26+7 = 18.71万元节税120多万，零零碎碎的总和还不如之前的零头多！4.还有就是那个月工资高，分为后面的低收入月份有的销售人员分淡季和旺季，有的月份偏高，有的月份偏低。这时候可以采用削峰填谷的方法，即将高工资给低工资的月份，以此来降低税率，从而降低个税。最后提醒大家:避税是建立在遵守税法，合理利用规则，增加工资收入的基础上的！如果你想知道更多，你可以问彭达！彭达是这个领域的专家。
个人合理避税:最新！个人所得税合理避税的常用方法！超级实用~
2019年，个人所得税、增值税和企业所得税发生了重大变化。这时候会计需要专业知识为企业开源节流，要懂得利用政策合理避税。分享一份注册会计师文件:高顿CPA：CPA通关学习6节课，方法在手，得分不愁！现在每个行业竞争都很激烈，每个老板都想降低自己企业的成本，赚取更多的利润。想降低成本，也要做好企业的税务筹划。不要让企业多缴税，最后降低利润。这需要一个金融会计专家个人所得税合理避税的完整收集
1.出差津贴(出差津贴200元，缺餐200元)。对“工资薪金”所得征收个人所得税；因公出差，不征税，标准按当地税务机关的规定执行。2.有税法优惠员工离职，员工领取的遣散费在当地员工平均年薪三倍以内免税；3.通信费:单位为个人承担的因工作需要全额或限额报销的办公通讯费用，暂按每人每月300元的标准征收个人所得税，不计入个人月工资和有合法证明的工资收入。单位以补贴等形式为个人支付办公通讯费用的，应当计入个人月工资和工资收入，用于个人所得税。4.员工夏季清凉饮料费用报销单可以免税，税金要和工资一起交5.发票抵销(如果是虚假支出，则不适用)6.分期收取大量收入大学老师在企业兼职，项目完成后，获得劳动报酬3万元。假设他不填写专项抵扣，如果一次申报纳税，预扣应纳税所得额=30000-30000×20%=24000元预提税额=24000×30%-2000=5200元如果与企业协商，两个月内分两次缴纳，扣缴金额为(15000-15000 × 20%) = 12000元，扣缴税额为=12000×20%-0=2400元，合计税额为4800元。相比两者，节省400元。可见，纳税人如果能多次取得一项收入，分享收入，增加扣除次数，就可以减少应纳税所得额，节省税收支出。7.提高福利降低工资Xi高新区的一家公司雇佣了高级管理人员，并计划支付120万元的年薪。但咨询税务师事务所后，与高管达成协议，将年薪降至80万元，同时为高管提供现房和用车。此外，针对公司员工的特点，如技术类员工占多数，雇佣合同期相对较长，适当降低员工的名义工资，同时为员工提供宿舍，适当增加缴纳的公积金和养老保险金额，从而提高员工福利。粗略计算，该公司高管因此至少少缴税40%。税务师点评:增加工资收入可以满足消费需求，但由于个人所得税对工资和薪金的税率是一个过高的累进税率，当累进率达到一定程度后，新增工资和薪金带来的可支配收入会逐渐减少。所以要尽量减少名义收入，把个人现金工资变成必要的福利待遇，以满足消费需求，少交个人所得税。8.劳动报酬工资Xi安一家私营企业的老板雇佣别人经营自己的私营企业，他在另一家公司工作，月薪4000元左右。他当初没有和这家公司签订任何合同，所以作为劳动报酬的4000元应税金额=(4000-800)×20%=640元。但经过协商，如果他与公司建立雇佣关系，4000元不作为工资收入征税，每月比以前节省640元。9.高工资月分为以下低收入月一个公司的业务员，假设不填写专项扣款，一般收入在5000-8000元左右。6月份，业务旺季佣金收入高，工资总收入3万元。如果把一部分工资分配到6个月，他每个月拿12000元，最后一个月拿10000元，那么总纳税额是4225+445 = 4670元；如果正常纳税应该是30000元，也就是5245元，再加上未来五个月的8000元，也就是每个月195元，总计975元，这样就交了1550元左右的税。这种方法特别适合收入非常不稳定的人，被称为“削峰填谷”。10.增加三险一金金额如果你的收入不等于你的钱，你可以把社保和公积金的标准提高到最大。当然，公司支付的金额也相应增加了。这个可以和公司协商。多交社保后，退休工资自然就高了。个人和公司都向个人账户缴纳公房税，各地都有提现机制。因此，提高住房公积金是一种更好的避税方式。全套避税信息免费提供个人要缴纳个税，企业要按比例缴纳企业所得税。每年需要按规定缴纳的企业所得税对许多中小企业来说是一个沉重的负担。合理避税可以提高个人可支配收入，减轻个人或家庭的经济负担。合理避税不是偷税漏税，是指纳税人在尊重税法、依法纳税的前提下，采取适当措施，规避纳税义务，减少税收支出。合理避税不仅是财务部门的事情，还需要市场、商务等各个部门的配合，从合同签订、支付、收款等各个方面入手。高顿CPA：2020年CPA精选资料包！注会备考通关，3.8G免费送！
个人合理避税:不要学范冰冰！个人合理避税的正确姿态
设身处地想一想。范冰冰此刻心情一定很冷，偷税被罚8.8亿。要补多少戏！有网友嘲讽说，北京的学区房就算卖几十套，也买得起。偷税漏税，违反国家法律一定不能做！所以个人避税必须合法合理。不能学范冰冰。如果你失去了你的妻子，你将失去你的士兵！容嬷嬷：当年扎你没错吧？没钱，名声臭。而在以后的岁月里，我会一直提心吊胆。因为一旦再犯，不是罚款的问题，而是监禁的问题！个人合理避税，网上有很多帖子，但大部分都是互相携带，老生常谈，没什么新意。有的甚至是违法的，容易被税务机关处罚，比如用个人消费发票冲抵办公费用。有些虽然合法，但不合理。他们简直就是“捡芝麻丢西瓜”。比如大量岗位鼓吹“多交公积金避税”。龙成俊在这里做了简要的分析。公积金多交虽然可以避税，但是公积金存在于公积金管理中心，基本没有收入。多年以后拿出来，算上通货膨胀，购买力会大大降低。除了投资，没有什么能抵御通货膨胀
如果有人缴纳公积金超过10万，最多避税3000元。退休30年，会略多于10万。但是如果把钱投进去，比如投资私募股权投资债券，风险很低，利率至少6%，滚动投资30年能拿到57万！是10万元的5倍以上！如果你有很强的投资能力，能达到10%的复合年收益率，你就少赚了160多万！10%的年化收益率并不是很难。我们来看看。为了省下3000元的税，我们未来会损失47万元甚至更多的投资收益。是“捡芝麻丢西瓜”？缴纳企业年金也是一样，甚至更差。因为企业年金一般都是在你退休后一次性取出来的，而且你要缴纳大量的个人所得税。换句话说，企业年金只是所得税的延期缴纳，不仅没有合理的避税，也完全没有投资收益！这些避税方法的关键是没有全面考虑问题。避税其实是理财的一个方面，属于“节流”，投资属于“开源”。“节流”的方法必须与“开源”的方法综合考虑，才能获得更合理的财务管理方案。如果只用一个脑袋跑，很可能就像“捡芝麻丢西瓜”。那么有哪些合理的个人避税方法呢？龙成君列举几个，供各位朋友参考。重要的是结合你个人的财务状况和理财，一定要合理合法！开源节流，双管齐下
先说适合大多数人的。1.收入分成金额大。因为个人收入，无论是工资收入还是劳动收入，都是累进税制，即收入越高，适用税率越高，最高可达45%。如果大量收入分配到其他月份，可以适用较低的税率，合理避税。此外，年终奖金也可以分配到12个月进行计税。2.一部分工资折算成福利。如前所述，工资收入是累进税制。工资越低，适用税率越低。如果将一部分工资转化为福利，比如提供交通、住宿等福利，可以有效降低税率，从而合理避税。3.办公室补贴避税。给个人的一些补贴可以免税。比如出差津贴、误餐津贴、通讯津贴、防暑降温津贴、取暖津贴等。免税金额在几百元左右(单项)，具体种类和免税金额视当地政策而定。4.劳动力成本变成工资。工资所得税税率至少为3%，劳务费税率至少为20%，是前者的7倍。如果条件允许，可以和用工公司签订劳动合同，成为公司员工，这样税率会大大降低，尤其是收入较低的时候。先说几个收入比较高，满足一些条件的特殊朋友。5.将工资转化为股息收入、期权等。对于高收入的朋友，经常适用45%的税率。但如果通过合理规划将工资转化为股息或期权，税率只有20%，显然减轻了很多税收负担。6.注册独资企业、个体户和工作室等。通过建立个体企业，高收入人群的工资转化为企业获得的服务收入。企业的所得税、增值税和相关附加税往往低于45%的最高税率。而一些个人办公费用可以在企业内部抵消。此外，一些园区对个体企业有特殊优惠，可以考虑在这些地区设立个体企业。7.利用地方税收优惠。个税属于国家和地方政府共有的税种，由地方税务机关征收。为了吸引投资，许多开发区、保税区、自由贸易区和工业园区都会对落户企业给予一定的退税，并对企业员工给予退税。高达70%，视当地政策而定。周郎妙计安天下，赔了夫人又折兵
当然，具体合理的避税措施不仅仅是龙城君提到的，小合伙人需要根据自己的实际情况做出合理的选择。关键是要综合考虑自己的财务目标，制定合理的计划，不要为了避税而以薄利为代价亏钱。不要像范冰冰那样偷鸡，不要折米。记住，一定要合法！龙城君不时会和朋友分析投资理财的干货，敬请关注。微信微信官方账号:孙子兵法与投资10，000.5，有兴趣的朋友扫码开户，十分钟搞定http://u.jzsec.com/share.php?邀请代码=wzbk2(二维码自动识别) |
