「报税流程」 增值税报税流程-百度知道
时间:2023-01-26 11:55 来源: 作者: 点击:次
 新的税务局政策实施以来，我们的电子税务局正式上线。但是电税局的更新让很多人对这些操作感到不适。今天，边肖已经编辑了一份关于电子税务局的133页的PPT教程。从注册登录到各种报表信息，大家一起学习吧！ 目录:第1章，注册和登录路径第二章，登录方式点击【登录】，进入登录界面。常用的登录方式有三种:用户名登录、手机号登录和证书号登录。实名登录后的主页信息: 税号登录后的首页信息: 第三章，主界面介绍第四章，税务区域模块的介绍(a)我的信息纳税人可以通过点击“我的信息”来管理和查看自己的基本信息和平台信息。目前包括纳税人信息、电子数据、用户管理。(2)我要交税纳税人通过登录【我要交税】进入相应模块，操作业务进行申请，实现综合信息上报、发票使用、纳税申报缴纳、减免税、凭证开具、税务行政许可、核销管理、一般退(抵)税管理、出口退税管理、增值税抵扣凭证管理等14项涉税事项的网上办理。问1:纳税人需要更改增值税普通发票最高开票限额，应该在电子税务局办理哪个模块？ 问题2:纳税人需要更改增值税专用发票最高开票限额，应该在电子税务局办理哪个模块？ 完税证明的签发 (3)我想打听一下(4)互动中心(5)公共服务 第五章，功能区模块介绍(1)常见功能纳税人可以从【常用功能】-【设置】-【常规业务】-【编辑】中选择自己常用的业务，选择后点击【保存】，将其添加到主页面，以备日后使用。(2)包装业务 新纳税人套餐:...... 第六章综合信息报告1.身份信息报告一照一码户登记信息确认扣缴税款登记变更税务登记1.4变更税务登记2.资质信息报告增值税一般纳税人登记一般纳税人简易办法征收备案出口退（免）税备案管理放弃适用增值税零税率备案融资租赁企业出口退税备案管理退税代理机构备案管理退税商店备案退税商店备案变更出口货物劳务放弃退（免）税权备案............适用加计抵减政策的声明3.系统信息报告存款账户账号报告财务会计制度备案4.税源信息报告环境保护税税源信息采集土地增值税项目登记信息变更跨区域涉税事项报告5.状态信息报告6.具体涉税信息报告......因为篇幅有限，这里就不一一展示了。想要“133页PPT”课件完整版的，请看下方。纳税申报材料免费领取:税收信息的免费共享: 收集方法:1.在下面评论区留言:我想学。并转发收藏2.然后点击边肖头像，在私信功能回复:税，可以免费得到3.关注微信微信官方账号:会计教练在线，了解更多会计相关知识 【/s2/】报税流程:谁知道报税会计的工作流程？ 了解财务纳税申报流程，有利于规范企业纳税工作，提高企业纳税申报效率。一般财务报税流程大致如下:1.准备财务报表。企业要报税，必须掌握企业的财务和税务状况。这就要求财务人员根据企业的日常经营管理情况编制财务报表，然后填写纳税申报表。因此，企业会计人员在工作过程中，应注意妥善保管企业日常交易中的原始凭证和票据，并在此基础上规范会计核算，为编制财务报表和合理纳税做好准备。 2.纳税申报。财务报税流程的第二步是报税。企业财务人员在编制完纳税报告后，需要及时完成纳税申报的相关工作。在此步骤中，财务纳税申报流程如下: (1)抄税。 A.税务复制开始日期的正常税务复制: 进入系统→报税处理→报税复制管理→报税复制处理→系统弹出“确认对话框”→插入IC卡，确认→复制IC卡成功 重复复制上个月的旧税: 确认→复制上月旧税成功 C.金税卡现状调查 进入系统→报税处理→金税卡管理→金税卡状态查询→系统弹出明细 (2)报税。目前企业报税方式有很多种，可以通过网上报税，也可以到税务局缴税。去税务部门报税时，财务人员需要将税务复印后的IC卡和各种打印的输出报表带到税务局办税服务大厅。根据情况不同，财务人员提交的证件和材料也不同。这些材料包括:财务会计报表及其说明材料；与纳税有关的合同、协议和凭证；税控装置电子报税数据；出境经营活动税收管理证明和异地纳税证明；境内外公证机构出具的相关证明文件以及税务机关要求提交的其他相关证明和材料。一般来说，企业的日常经营管理涉及到很多税目。同时，由于纳税申报要求不同。所以财务人员在报税时也要明确每个税种的申报时间。一般情况下，企业不同税种的纳税时间是:(1)每月7日前申报个人所得税；(2)每月15日前申报城建税、教育费附加、地方教育费附加；(3)印花税，年末申报一次(全年)；(4)每年4月15日前和10月15日前申报房产税和土地使用税。但由于各地纳税要求不同，企业需要按照主管税务机关的要求进行申报；(5)车船使用税每年4月申报(具体申报要求同第四条)；(6)每月15日前申报增值税；(7)所得税，每季度末次月15日前申报；(8)企业不发生税款的，还应当按时进行零申报；事实上，企业财务纳税申报和国税申报的流程通常很复杂，需要安装网上纳税申报系统，国税局通常会对申报单位进行培训。 报税流程:从记账到复制报税的流程 会计流程从记账到抄报税 会计要了解工作流程，还要了解相关的财务软件。规模稍大或管理水平较高的企业采用信息化管理，要懂得软件的使用和设置。只要凭证制作正确，剩下的就由电脑来做:凭证-汇总-明细账-总账-各种报表等。首先要了解财务流程。1.根据原始凭证或原始凭证汇总表填写记账凭证。2.根据收付凭证登记现金簿和存款日记账。3.根据记账凭证登记明细账。4.根据记账凭证汇总编制账户汇总表5.根据账户汇总表登记总账。6.期末，根据总账和明细账编制资产负债表和损益表。如果企业规模小，业务量不大，可以直接将业务逐笔登记到总账中。在实际的会计工作中，会计人员必须在明细账中登记每一笔业务。总账中的金额直接从科目汇总表的金额中复制。企业可以根据业务量，每五天、十天、十五天或每月编制一次账户汇总表。如果业务挺大，也可以天天编。具体内容1.每个月要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(制作记账凭证时，必须由具有财务(经理)签字权的人签字，然后在月末编制账户汇总表或定期登记总账(月末登记的原因是为了尽量平衡账户汇总表，保证记录正确)。每发生一笔业务，根据记账凭证登记明细账。2.月末要注意折旧提取和递延费用摊销等。如果新企业的开办费在第一个月全部转入费用，计提折旧的分录是从管理费用或制造费用中借入累计折旧，按固定资产原值、净值和使用寿命计算。税费也是月底提取，其实就是地方税。税费被收回，包括城建税、教育费附加等。，并做出税务决策。3.月末编制账户汇总表后，准备两个分录。第一条分录:将损益类科目的总额转入当年利润，借入主营业务收入(投资收入、其他业务收入等)。)借用主营业务成本(主营业务税金及附加、其他经营成本等。).如果转账后差额在借方，不交所得税就是亏损，如果在贷方，就意味着利润需要交所得税。计算方法:所得税=贷方余额*所得税税率，然后制作会计凭证，借所得税缴纳税金-应交所得税，借本年利润缴纳所得税(虽然所得税与利润有关，但不是亏损，但一定不缴纳所得税，主要看调整后的应税收入是否为正，如果为正，则需要计算所得税，同时注意所得税的核算方法。采用应付税款法时，所得税科目和应付税款科目的金额相等，采用税务影响。4.最后根据资产(货币资金、固定资产、应收账款、应收票据、短期投资等)的余额编制资产负债表。)，负债(应付票据、应付账款等。)，所有者权益(实收数据、资本公积、未分配利润、盈余公积)(指总账科目最后一天登记的金额)，根据总账或科目汇总表中的损益科目(如管理费用)编制资产负债表(主营业务收入和应纳税额应按每月抄送国家税务总局的税额确定，因为税务师会打印一张表格，上面有具体数字。) 。5.剩下的就是绑定凭证，给报表写注释，分析表等等。6、注意问题:a、以上均在月末进行，但会计凭证的编制和明细账的登记除外。B.月末结账现金、银行账户必须与账目、凭证相符，账目必须与事实相符。每月初根据银行对账单调整银行账户余额调整表，注意分析未清金额。注意月初报税的时间，不要迟报税。此外，当月开具的发票记录在当月。每月分析交易的账龄及金额，包括:应收、应付及其他应收款。报告问题企业会计报表除了资产负债表和利润表、利润分配表和现金流量表之外，还包括四种报表。利润分配表只需要在年底编制，因为只有在年底企业才会分配利润。现金流量表只是根据税务机关的要求编制的，不同地区和省份的要求不同。税务机关会要求你在4月份进行年检。(管理、财务、业务、制造等费用期末没有余额，结算方式采用表格。制造费用有余额的，属于产品中待分配的费用，在资产负债表上视同存货。钟书补充说)你应该看看你在损益表上有什么，只要你的账户上有利润，就把它们结转过来，这样就不容易出错。利润表中今年的利润应该与资产负债表中的一致。详情补充1、增值税、企业所得税在国税(2002年1月1日以后注册的企业在国税；个人所得税和其他税在地方税中报告2.月底认证(进项税)；月初税收(销项税)3.以工资为基数100%，福利费14%，工会经费2%，职工教育费2.5%。(税法规定，建立工会组织的企业、事业单位和社会团体应向工会缴纳全部职工月工资总额的2%，凭工会组织出具的《工会经费拨付专用收据》税前扣除。不能开具工会经费拨付专用收据的，4.三险一金:住房公积金、养老保险、医疗保险、失业保险。5.流通企业的运输费、装卸费、合理损耗、检验费都计入营业费用，工业企业计入成本。6.如果单位没有工会组织，工会经费就不能计提，更谈不上计提后的调整。所得税只需要每季度提一次，不需要按月计提。7.现金一般从“基本存款账户”支取，一般规定结算账户不能支取现金，除非有特殊情况(钟书补充)。8.差旅费支出范围:交通费、住宿费、伙食补助费、邮电费、行李运费、杂费。9.出纳日志应保存25年副本和纳税申报流程抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票信息读入企业使用的税务托盘进行开票，以便将全国范围内的发票与从发票中获取并记录在国家税务总局计算机系统中的企业认证进项税信息进行比对，从而防止企业开具阴阳票和大头小尾票，控制企业的销售收入。复制和报税操作应该是上报汇总、国税2.0、远程清卡,是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作,是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作,按照具体的操作顺序:一、抄税:1.用户复制纳税申报流程:抄税写金税板->打印各种报表->报税A.税务复制开始日期的正常税务复制:插入税务托盘，进入系统->税务申报处理->复制税务申报管理->报表汇总->系统弹出“确认对话框”->确认->正常复制成功B.关于金税板状况的查询:进入系统->纳税申报处理->状态查询。2.报税:按照报税系统的要求进行报税。3.清卡:重新进入计费系统会提示“远程清卡成功”，无需复制报税和清卡。增值税专用发票应在开具后180天内证明有效。当月认证的必须当月扣除。了解更多有关教育（会计）资讯可关注德立教育官网 |
