「如何税务筹划」 如何进行公司的税收筹划

如何做税务筹划:如何为公司做税务筹划 你好！ 税务筹划是在法律许可的范围内合理降低纳税人税负的经济行为。企业税务筹划作为一项“双向选择”，不仅要求企业依法缴纳税款以及履行税收义务，而且要求税务机关严格“依法治税”。企业税收筹划在减轻税收负担、获取资金时间价值、实现涉税零风险、追求经济效益最大化和维护自身合法权益等方面具有重要意义。在企业实际生产经营过程中，可采用以下方法开展企业所得税税务筹划。 一、利用税收优惠政策开展税务筹划，选择投资地区与行业 二、合理利用企业的组织形式开展税务筹划 三、利用折旧方法开展税务筹划 四、利用存货计价方法开展税务筹划 五、利用收入确认时间的选择开展税务筹划 六、利用费用扣除标准的选择开展税务筹划 可参考下文库资料：https://wenku.baidu.com/view/d6f2e9db5ff7ba0d4a7302768e9951e79b8969c4 合理避税可搜“捷税宝”——税务筹划专家！免费筹划，政府支持包落地！ 收起回答其他回答:有效的税收筹划可以达到直接减轻税负、获取资金时间价值、实现涉税零风险、提高自身经济效益、维护主体合法权益的目的。但由于企业所处的环境， 应从以下几个方面入手: 1。了解税务机关的工作程序 ，这决定了税务机关对企业税务规划的有效性起着关键作用。众所周知，无论哪种税，都有界定征税范围的空间。只要税法不明确，税务机关有权根据自己的判断确定是否应税。这也使得企业进行税收筹划更加困难。因此，在日常的税收筹划中，税收筹划者要与税务机关保持密切的联系和沟通，在处理一些模糊或新的事情时得到他们的认可，然后进行具体的筹划行动，这一点非常重要。其次，通过密切的接触和沟通，可以尽快获得相关税收政策调整或新政策出台的信息，及时调整税收筹划方案，减少亏损或增加利润。第三，通过对其工作程序的了解，在整个税收筹划中可以有的放矢，分清轻重缓急，避免或减少不必要的损失。 2。让领导先了解税收筹划 开展税收筹划，关键是管理层是否树立了节税意识。市场经济下企业最显著的特点就是盈利能力，追求税后收益最大化，所以尊重税收筹划的应用是很自然的。然而，在实现稳固的公司治理结构时，管理层往往不是企业的股权所有者。在这种情况下，管理层会根据企业自身的业绩和考核激励机构的先进因素，考虑企业总利润的最大化。总利润最大化和税后收入最大化往往是一对矛盾。税收筹划作为一项细致的筹划工作，必须依靠自上而下的密切配合。没有决策的支持，就没有意义。 3。需要有高素质的管理者 税务筹划本质上是一种高层次、高智能的财务管理活动，是提前规划。商业活动一旦发生，就无法补救。因此，税务规划师必须具备综合素质，需要具备税务、会计、财务方面的专业知识，充分了解和熟悉企业的整个投资、经营和筹资活动，从而预测不同的纳税方案，比较和优化其选择，进而做出最有利的决策。在既定的税收筹划方案的规划和指导下，各级管理人员、业务人员和会计人员应严格遵守规则，规范操作，使所有行为朝着一个目标前进。 4。具体问题具体分析 现实生活中，税收筹划没有固定的模式和套路，税收筹划的程序和形式也是多样的。因此，在税收筹划过程中，要把握具体问题具体分析的原则，选择最合适的税收筹划方法。另外，要从长远的角度来选择税收筹划方案。有些税收筹划方案在一定时期内税负最低，但不利于其长期发展。例如，有学者提出会计核算应采用利润最大化的摊销或成本结转法，所得税的时间差异应通过递延所得税科目反映出来，使得所得税在不久的将来迅速减少，而所得税在未来急剧增加。这种税收筹划虽然可以获得货币的时间价值，但存在三个问题:【/h/】( 1)必须花费一定的人力成本，按照税法要求计算固定资产折旧和存货成本，成本是否低于资金节省的利息； (2)税收筹划跨度太大，存在外部政策变化和内部人员变动的不可估量的风险，难以保证执行的一致性；【/h/】( 3)由于利润总额与所得税的比例巨大，造成了山一样利润的谷和峰，跌宕起伏的剧烈变化使企业承担了严重的亏损，而均衡增长和稳定发展则可以避免一些不必要的亏损。所以在税收筹划的过程中，要权衡利弊。 【/s2/】如何进行税务筹划:税务筹划的基本方法有哪些？-百度知道 展开全部 税务筹划的方法很多，而且实践中也是多种方法结合起来使用。为了便于理解，这里只简单介绍利用税收优惠政策法、纳税期的递延法、转让定价筹划法、利用税法漏洞筹划法、利用会计处理方法筹划法等几种方法。优惠政策利用优惠政策筹划法，是指纳税人凭借国家税法规定的优惠政策进行税务筹划的方法。税收优惠政策是指税法对某些纳税人和征税对象给予鼓励和照顾的一种特殊规定。国家为了扶持某些特定产业、行业、地 区、企业和产品的发展，或者对某些有实际困难的纳税人给予照顾，在税法中做出某些特殊规定，比如，免除其应缴的全部或部分税款，或者按照其缴纳税款的一定比例给予返还等，从而减轻其税收负担。从总体角度来看，利用优惠政策筹划的方法主要包括：直接利用筹划法国家为了实现总体经济目标，从宏观上调控经济，引导资源流向，制定了许多的税收优惠政策。对于纳税人利用税收优惠政 策进行筹划，国家是支持与鼓励的，因为纳税人对税收优惠政策利用的越多，越有利于国家特定政策目标的实现。因此，纳税人可以光明正大地利用优惠政策为自己企业的生产经营活动服务。地点流动筹划法从国际大环境来看，各国的税收政策各不相同，其差异主要有税率差异、税基差异、征税对象差异、纳税人差异、税收征管 差异和税收优惠差异等，跨国纳税人可以巧妙地利用这些差异进行国际间的税务筹划；从国内税收环境来看，国家为了兼顾社会进步和区域经济的协调发展，税收优惠适当向西部地区倾斜，纳税人可以根据需要，或者选择在优惠地区注册，或者将现时不太景气的生产转移到优惠地区，以充分享受税收优惠政策，减轻企业的税收负担，提高企业的经济效益。创造条件筹划法现实经济生活中，在有些情况下，企业或个人的很多条件符合税收优惠规定，但却因为某一点或某几点条件不符合而不能享 受优惠待遇；在另一些情况下，企业或个人可能根本就不符合税收优惠条件，无法享受优惠待遇。这时，纳税人就得想办法创造条件使自己符合税收优惠规定或者通过挂靠在某些能享受优惠待遇的企业或产业、行业，使自己符合优惠条件，从而享受优惠待遇。从税制构成要素的角度探讨，利用税收优惠进行税务筹划主要利用以下几个优惠要素：利用免税利用免税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人成为免税人，或使纳税人从事免税活动，或使征税对象成为免税对象 而免纳税收的税务筹划方法。免税人包括自然人免税、免税公司、免税机构等。各国一般有两类不同目的的免税：一类是属于税收照顾性质的免税，它们对纳税人来说只是一种财务利益的补偿；另一类是属于税收奖励性质的免税，它们对纳税人来说则是财务利益的取得。照顾性免税往往是在非常情况或非常条件下才取得的，而 且一般也只是弥补损失，所以税务筹划不能利用其达到节税目的，只有取得国家奖励性质的免税才能达到节税的目的。利用免税的税务筹划方法能直接免除纳税人的应纳税额，技术简单，但适用范围狭窄，且具有一定的风险性。免税是对特定纳税人、征税对象及情况的减免，比如必须从事特定的行业，在特定的地区经营，要满足特定的条件等，而这些不是每个纳税人都能或都愿意做到的。因此，免税方法往往不能普遍运 用，适用范围狭窄；在能够运用免税方法的企业投资、经营或个人活动中，往往有一些是被认为投资收益率低或风险高的地区、行业、项目和行为，比如，投资高科技企业可以获得免税待遇，还可能得到超过社会平均水平的投资收益，并且也可能具有高成长性，但风险也极高，非常可能因投资失误而导致投资失败，使免税变得 毫无意义。利用免税方法筹划以尽量争取更多的免税待遇和尽量延长免税期为要点。在合法、合理的情况下，尽量争取免税待遇，争取 尽可能多的项目获得免税待遇。与缴纳税收相比，免征的税收就是节减的税收，免征的税收越多，节减的税收也越多；许多免税都有期限的规定，免税期越长，节减的税收越多。例如，如果国家对一般企业按普通税率征收所得税，对在A地的企业制定有从开始经营之日起3年免税的规定，对在B地的企业制定有从开始经营之日起5年免税的规定。那么，如果条件基本相同或利弊基本相抵，一个公司完全可以办到B地去经营，以获得免税待遇，并使免税期最长化，从而在合法、合理的情况下节减更多的税收。利用减税利用减税筹划，是指在合法、合理的情况下，使纳税人减少应纳税收而直接节税的税务筹划方法。我国对国家重点扶持的公共基础设施项目、符合条件的环境保护、节能节水项目，对循环经济产业，对符合规定的高新技术企业、小型微利企业、从事农业项目的企业等给予减税待遇，是国家为了实现其科技、产业和环保等政策所给予企业税收鼓励性质的减税。各国一般有两类不同目的减税：一类是照顾性质的减税，如国家对遭受自然灾害地区的企业、残疾人企业等减税，是国家对纳税人由于各种不可抗拒原因造成的财务损失进行的财务补偿；另一类是奖励性质的减税，如高科技企业、公共基础设施投资企业等的减税，是对纳税人贯彻国家政策的财务奖励，对纳税... 收起回答 【/s2/】如何进行税务筹划:税务筹划的目标是什么？问知识分子 纳税人通过税收筹划活动，其目的就是要取得“节税”的税收利益。它有以下几层意思： 1.减轻税收负担 2.实现涉税零风险 3.获取资金时间价值 4.提高自身经济利益 5.维护企业自身的合法权益 【/s2/】如何进行税务筹划:税务筹划有哪三种？三种类型有什么区别？-... 税务筹划的两种基本类型 政策利用型的税务筹划：特点表现在，一旦决策实施后一般是难以改变的.如纳税人创建在江苏南京的企业，不可能享受广东深圳的特区优惠政策；以钢铁为原料生产的建筑材料产品，不可能享受以木片为原料生产的建筑材料产品的优惠政策；以普通劳动者组成的企业，不可能享受福利企业的优惠政策. 一般是在决策行为发生前进行的，其操作主要在于选择和利用现行税收优惠政策，以现行优惠政策为依据，安排纳税人的生产经营活动 需要注意的是，这类税务筹划是以现行税收优惠政策的存在为依托的，一旦优惠政策取消或发生变更，就会直接影响税务筹划的预期效果.因此，在税务筹划时需要对优惠政策的走向有一个基本判断和预测，才能取得理想的筹划效果. 技术应用型税务筹划；特点表现在，虽然对已经发生的纳税行为无法改变，但可以通过一系列符合税收法规的行为调整，改变税务筹划后经济活动的方式或方法，以节约税收支出或滞延税款的缴纳期限.如企业的日常经营活动中，需要进行社会捐赠活动，由于捐赠形式的不同，其税收政策的规定也不尽相同，此时就应该进行必要的税务筹划，尽量满足可以税前列支的条件，从而达到既能积极参与社会公益事业，又能符合所得税征收规定，减轻计缴所得税的负担. 一般是纳税人在经济活动过程中由于某种原因而进行的，其操作主要在于利用税收差异，结合纳税人的经济活动进行分析研究，从节税的角度出发，调整纳税人的经济活动方式或方法，以减少税额支出，求得经济利益最大化 收起回答 【/s2/】如何进行税务筹划:增值税六种传统税务筹划方式，最新案例分析！ 增值税是一种主要的流转税。增值税的合理规划不仅可以通过“少缴税”或“节税”来增加企业的现金流，而且有助于实现企业整体价值最大化的目标。一、纳税人身份选择的规划1.基于毛利率今年5月增值税改革后，毛利率为18.75%时，普通纳税人和小规模纳税人的税负相同；毛利率大于18.75%时，一般纳税人增值税税负高于小规模纳税人；当毛利率低于18.75%时，一般纳税人的增值税税负会轻于小规模纳税人。(18.75是3%对16%的比率)案例:2018年6月，K公司A公司销售75万元，购买价值65万元的服装。(以上价格不含税)企业A为小规模纳税人，2018年6月应纳税额= 75万× 3% = 2.25(万元)企业A为一般纳税人，2018年6月应纳税额= 75万× 16%-65万× 16% = 1.6(万元)这种情况下，企业A选择一般纳税人，少交增值税6500元。案例:2018年6月，K公司A公司销售75万元，购买价值60万元的服装。(以上价格不含税)a企业为一般纳税人，故应纳税额= 75× 16%-60× 16% = 2.4(万元)一个公司是小规模纳税人，会缴纳不到1500元的增值税企业对一般纳税人和小规模纳税人的选择分析(75-65)/75=13.33%(75-60)/75=20%可以得出毛利率为18.75%，作为选择一般和小规模的标准。2.根据可抵扣进项税与销项税的比例当可抵扣进项税额占销项税额的81.25%时，一般纳税人和小规模纳税人的税负相同；当可抵扣进项税额占销项税额的81.25%以上时，一般纳税人的税负要轻于小规模纳税人；当可抵扣进项税额占销项税额的比例小于81.25%时，一般纳税人的税负会比小规模纳税人更重。从上面的例子可以得出结论:(65*0.16)/75*0.16=86.67%(60*0.16)/75*0.16=80%可以得出结论，81.25%的投入产出比也可以作为选择一般规模和小规模的标准。根据财税[2018]33号文规定，18年12月31日前，一般纳税人可持文件向中华人民共和国小规模国家税务局申请转制K公司的供应商B公司未来的规模和业务项目都不会有太大的增长。该公司的私人车间型企业每年与K公司交易约800万英镑。在这种情况下，如果是一般纳税人，会计就会不准确，难以应付税务局的检查。此时可以考虑将企业分为B1和B2两个商业企业，各作为一个独立的核算单位，销售额分别为3550。3.考虑企业净利润的规划案例:K公司C公司为一般纳税人，拟以70万元的价格向一般纳税人购买一批货物；小规模纳税人以60万元的价格购买了该商品，转售价格为100万元。c企业应该选择小规模还是一般纳税人购买商品？(假设其他营业税加12%)如果向纳税人购买商品，C企业纳税:增值税= 100×16%-70×16% = 4.8万元)营业税附加费= 4.8× 12% = 0.576(万元)企业所得税= (100-70-0.576) × 25% = 7.356(万元)净利润= 100-70-0.576-7.356 = 22.068(万元)对小规模纳税人购买的商品，C企业纳税:增值税= 100× 16%-0 = 16(万元)营业税附加费= 16× 12% = 1.92(万元)企业所得税= (100-60-1.92) × 25% = 9.52(万元)净利润= 100-60-1.92-9.52 = 28.56(万元)另外，小规模纳税人可以去税务局开具3分的专用票，进一步减轻税负。分析表明，C企业通过向小规模纳税人购买商品会获得更多的利润。 copyright dedecms
二、额外成本的规划价外费用是指手续费、补贴、资金、代收费用、返还利润、奖励费、违约金(延期付款利息)、包装费、包装费、预备费、质量费、运输手续费、代收代付及其他各种性质的价外费用。但是，以下项目不包括在额外费用中:(一)消费税应税消费品征收和缴纳的消费税；(2)符合下列条件的预付运输费用:(1)承运人部门的运输成本发票开具给买方；②纳税人将发票转给买方。(三)同时符合下列条件收取政府性基金或者行政事业性收费:国务院或者财政部批准的政府性基金，以及国务院或者省人民政府及其财政、物价部门批准的行政事业性收费；(二)代收时出具省级以上财政部门印制的财政票据；(3)所有收到的款项均应上缴财政。(4)销售货物和办理保险时向买方收取的保险费，以及由买方支付的车辆购置税和车辆牌照费。


第三，增值税混合销售的规划如果一项销售行为同时涉及商品和非增值税应税服务，则属于混合销售行为。从事商品生产、批发或者零售的企业、企业单位和个体工商户的混合销售行为，视同销售商品，应当缴纳增值税；其他单位和个人的混合销售行为视同销售非增值税应税服务，不缴纳增值税。但对于纳税人的下列混合销售行为，货物销售和非增值税应税服务的营业额应当分别核算，按照纳税人销售货物的销售额计算缴纳增值税，非增值税应税服务的营业额不缴纳增值税；未单独核算的，主管税务机关应当对其销售的货物进行核定。1.销售自产商品，同时提供建筑服务；2.中华人民共和国财政部、国家税务总局规定的其他情形。案例:设备及设计总价100万，D企业采购原型设备30万。这种情况下，D企业需要缴纳增值税=(100-30)* 0.16 = 11.2万；如果D公司在合同中已经写明设备费用为40万元，设计费用为60万元，在这种情况下，D公司需要缴纳增值税=(40-30)* 0.16+60 * 6% = 5.2万元。思考:如果可以同时适用不同税率的应税业务，就应该尽量接近低税率。4.增值税特殊销售的税收筹划1.折扣销售是指卖方在销售商品或应税服务时，由于买方购买量大而给予买方的价格优惠。想法:看看销售金额和折扣金额是否在同一张发票上注明。如果在同一张发票上分别注明销售金额和折扣金额，可以按照折扣后的余额作为销售金额计算增值税；折扣金额单独开票的，无论财务如何处理，折扣金额均不得从销售额中扣除。2.以旧换新销售是指纳税人在销售过程中折价回收类似旧商品，并用折价款抵消商品价格的销售方式。思考:以旧换新方式销售商品的纳税人，应根据同期新商品的销售价格确定销售金额，不应冲减旧商品的购买价格。3.销售返利是指商家促销时，规定消费者在购买超过一定金额的商品时，将按一定比例返还现金。思考:退回的现金不能抵扣销售额，增值税必须按照商品正常售价计算。4.买赠是指纳税人在销售商品的同时附加其他商品。思考:如果一个企业通过买-赠-等方式销售自己的商品。，捐赠物品视同增值税销售，应计算增值税。5.区分房租和押金，延迟纳税关于增值税租金和存款的税法； 织梦内容管理系统

比如e采暖设备制造商，是增值税一般纳税人，2018年6月销售热泵设备1000套。不含税单价5000元，热泵设备包装租金116元/套。企业当年可抵扣的进项税额为34万元。假设不考虑其他因素，只考虑增值税，即供热设备制造商的税收筹划方案。热泵设备的租金是额外的费用，应该包含在销售税中。2018年6月应交增值税= 1000×[5000+116÷(1+16%)]×16%-340000 = 476000(元)如果热泵设备租金变成热泵设备租金:1)假设在规定期限内，不超过12个月的时间内收回包裹，押金不计入销售额进行计税。2018年6月应交增值税= 1000 × 5000 × 16%-340000 = 460000(元)这种情况下，增值税可以减1.6万元。2)假设在规定期限内无法收回包裹，超过12个月，预计在2019年7月收回，则需要补充增值税保证金。2018年6月应交增值税= 10000 × 5000 × 16%-340000 = 460000(元)2019年7月，包装应缴纳增值税= 1000×116÷(1+16%)×16% = 16000元虽然以上情况类似于规划前的应缴税款，但延长了纳税时间，充分利用了资金的时间价值。动词 （verb的缩写）增值税延期纳税规划实施规划，首先要明确增值税纳税义务发生的时间:1.以直接收款方式销售货物，无论货物是否发出，均为收到货款或取得索取货款凭据之日；纳税人在生产经营活动中以直接收款方式销售货物，已将货物转让给对方并估计销售收入，但未取得销售额或者未取得索取销售额的凭据，也未开具销售发票的，增值税纳税义务发生在取得销售额或者取得索取销售额的凭据之日；但是，先开具发票的，以发票开具之日为准。2.货物以托收承付和委托银行托收的方式出售，即货物发出并完成托收手续之日。3.以赊销和分期付款的方式销售货物，与书面合同约定的付款日期为同一天，或者没有书面合同或者书面合同没有约定付款日期的，为货物发出之日。4.以预付款方式销售货物，即货物发出之日，但生产销售超过12个月的大型机械、设备、船舶、飞机等货物，以收到预付款之日或者书面合同约定的付款日为准。5.委托其他纳税人代销商品，即收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款之日；未收到货物托运单和货款的，以发出托运单之日为180天。6.应税服务的销售是指在提供服务的同时收到销售款项或取得主张销售款项的凭证的日期。7.纳税人销售货物的行为，除将货物交付其他单位或者个人代销、代销外，以货物转让之日为准。思考:延迟纳税时间和纳税时间，企业可以充分利用资金的时间价值，提高资金的使用效率。F公司销售业务发生在6月份，共付款3000万元，其中首付款500万元，以现金结算；第二笔付款800万，验收后收取；第三次付款1700万，一年后付款。企业采用直收合同的，应计算当月销售额，计提销项税额480万元(3000万×16%)；未收货款不入账的，违反税法规定，少报销项税额400万元；思考:对于未收款的800万元和1700万元，可以通过与买方签订合同，约定付款日期，来延迟纳税时间。通过赊销和分期收款，我们可以为企业节省大量的营运资金。六、增值税税收优惠政策的运用1 .农业税收优惠:1)农业生产者销售的自产农产品免征增值税；2)部分农业生产资料免征增值税；3)农民专业合作社税收优惠政策。2.资源综合利用增值税优惠政策销售自产商品，如再生水、翻新轮胎、以废旧轮胎为全部原料生产的胶粉等。，免征增值税政策。3.促进残疾人就业增值税的税收优惠政策1)残疾人个人提供的加工、修理、更换服务免征增值税；2)对符合一定条件的有残疾人的单位，税务机关以该单位实际安置的残疾人数为基础实行增值税。4.医疗机构增值税优惠政策:非营利性医疗机构生产和使用的制剂免征增值税。5.自2016年1月1日起至2018年采暖期结束，供热企业向居民个人(以下统称居民)供热取得的采暖费收入免征增值税。6.低税率增值税税收优惠一般纳税人销售或者进口粮食、自来水、图书等商品，增值税税率为13%。7.地方税收优惠政策:为了发展区域经济，国家和地方都出台了一系列区域税收优惠政策，大部分经济开发区都出台了财政支持政策，比如江西、浙江、天津、上海等地都有非常好的税收优惠政策。新注册的公司将在税收萧条时期成立，并享受地方税收优惠。在天津某园区，入驻企业可享受当地70%-80%的扶持！图片和文字来自网络，请点击我获取更多税务筹划方案 【/s2/】如何做税务筹划:请看这三点！ 税收筹划是在法律允许的范围内合理减轻企业税负的经济行为。税收筹划对于减轻税负、获取资金时间价值、实现零涉税风险、追求经济效益最大化、维护自身合法权益具有重要意义。可以说，税收筹划是纳税人的一项权利，但很多企业在追求税收筹划带来的收益的同时迷失了方向，都是因为对税收筹划了解不够。税收筹划的几个特征:一.合法性税收筹划的合法性是税收筹划的基础，是税收筹划能否安全落地的前提。在今天强大的金税三期制度下，企业运营会越来越“透明”，所以企业需要更多地了解法律:合法性通常包括两个层面:一是形式上的合法性，关联交易的安排、纳税申报、减免税、优惠待遇符合相关税收法律法规的规定；第二，实质合法性，经济交易性质，纳税符合实质征税标准和税收立法目的。二、预设计税收筹划方案需要提前规划，提前设计，而不是事后规划。在经济活动中，纳税义务通常滞后于应税行为。如增值税或消费税是在交易发生后才缴纳，所得税是在收入实现或分配后才缴纳等。，许多企业已经确定并实施了交易模式和合同，发现税负太重，试图要求最优节税方案实际上为时已晚。比如合作企业经常会问，我们公司高管税太高，通过什么途径可以实现合理的节税？我们通常建议找一个税收洼地，比如天津某园区，在股权转让或分红之前设立员工持股平台，享受70-80%的园区所得税留成奖励和扶持。比如高新技术企业申请认定需要注册一年以上。比如一些企业的R&D中心投资比例不符合要求，可以提前剥离R&D中心进行注册。今年他们将享受到来自税收萧条的丰厚奖励和扶持，一年后享受高新技术企业15%的企业所得税。企业应尽快优化自身结构:(1)越早，对运营的负面影响越小。企业发展到一定规模后，利益相关者众多，任何对组织结构的“手术”都有可能发酵成对企业发展不利的影响因素。(2)税收成本越早，越小。重组过程是股权、资产重组和交易的一系列过程。企业的原始投入资本增值越大，并购产生的税收负担就越高。(3)手术越早，难度越小。企业税收结构建立得越早，相应工作的难度和复杂性就越低。第三，思路清晰好的税务规划通常思路清晰，路径清晰，而不是拖后腿。在与专业税务策划沟通时，你会发现他们发布的方案非常清晰，每一步都有根有据，环环相扣。一般来说，税收筹划有三个层次。一是在组织结构层面，企业要建立最佳的税收结构，如集团总部、总公司、母公司、控股公司的安排和规划。二是在商业模式层面，主要通过合同中涉税条款的制定来实现。例如，业务促进政策和节税考虑、M&A交易模式的选择、重大交易涉税条款的安排和规划等。三是税收管理水平，主要是积极争取税收优惠政策和成本扣除政策。比如产业和区域税收优惠资格的申请等。当你想在税收萧条的时候，通过成立新公司来享受税收优惠和支持，最好的方案不一定是最少的纳税。最佳方案需要以合法性为基础，以节税为主要目的，最终依据是政策的真正执行。谷川联行多年来深入参与税收筹划，与各园区合作关系良好，能为你找到最合适的税收洼地，让政策安全落地。更多涉税问题，欢迎私信与我探讨~ 【/s2/】如何做税务筹划:企业税务筹划一般有哪些操作方法？ 公司一般都有财务部。有人说，不能合理避税的会计不是好会计。在一定程度上可以为企业降低成本，增加利润，被认为是好的会计。因此，企业有必要进行合理的税收筹划，合理避税。那么，就企业而言，企业税收筹划应该做些什么呢？来说说吧。1、合理使用企业组织形式在某些情况下，公司可以合理利用公司的组织结构，针对公司的纳税状况进行纳税筹划。比如企业所得税法放在一起后，按照国际惯例以增值税法定代表人作为界定经营者的规范，原来的内资企业增值税独立核算规范已经不存在。要求主体资格的子公司要汇总到总机构一致纳税。不同的组织结构实行分税制和感应式纳税，会损害一般组织的负税。公司可以利用新的要求，根据选定子公司的组织结构进行合理的税务规划。税收，创新互联网税收筹划服务平台。为7000万中小企业提供合理的节税服务，减轻企业税负。节税效果明显。税收建议公司在组织结构上从两种分支机构和子公司中选择。举个例子，分公司是具有独立主体资格，能够承担民事法律义务和责任的集团；但企业没有单独的主体资格，企业总部必须承担法律依据和责任。公司必须以哪种方式考虑的因素包括:子公司输赢、子公司是否享受优惠收款率等等。2.利用税收优惠政策进行税收筹划——选择投资领域和行业税收筹划的一个重要条件是投资不同的地区和行业享受不同的优惠政策。目前，增值税税收政策产生了以产业链偏好为主，区域偏好为辅，具有社会发展性的新的免税政策布局。目前，我国西部大开发或少数民族自治州都颁布了一些促进当地经济增长的税收政策。在有税收优惠政策的低税地区注册公司，不仅是最增税的，也是合理合法的。3.先卖后少缴税企业投资的公司占有60%的股份。公司市场运营优秀，企业两年盈利。60%股份的价值已经增加了很多。现在想转让股权，财务经理建议你先把利润分了再转让，这样可以少缴税。老板不能理解:你分了再卖，价格自然就降了，不管价格多高。为什么先分配就能节税？如果没有，则转让价格与当时投资价格的差额为转让投资收益的一部分，即为未分配利润。所以，企业先分配不纳税，不分配就纳税是有利的。公司转让股份时，必须分析:利润应该先分配吗？