「小企业如何合理避税」 小企业如何合理避税

小企业如何合理避税:小企业如何合理避税-百度知道 展开全部 小企业如何合理避税 合法避税是指在尊重税法、依法纳税的前提下，纳税人采取适当的手段对纳税义务的规避，减少税务上的支出。合理避税并不是逃税漏税，它是一种正常合法的活动；合理避税也不仅仅是财务部门的事，还需要市场、商务等各个部门的合作，从合同签订、款项收付等各个方面入手。避税是企业在遵守税法、依法纳税的前提下，以对法律和税收的详尽研究为基础，对现有税法规定的不同税率、不同纳税方式的灵活利用，使企业创造的利润有更多的部分合法留归企业。它如同法庭上的辩护律师，在法律规定范围内，最大限度地保护当事人的合法权益。避税是合法的，是企业应有的经济权利。... 收起回答 【/s2/】小企业如何合理避税:小规模纳税人如何合理避税？-百度知道 展开全部 小规模纳税企业合理避税可以从两个方面入手：第一个方面，企业所得税方面避税： 1、在日常的工作生活中多积累一些费用票，比如的票、文具发票、洗涤用品、复印纸、墨盒等电脑耗材等各种费用发票。尽量回避饭费、礼品这类不能全额抵税的费用。另外对于企业正常的费用支出有许多是没有正式发票的，只有一张收据，这样的费用支出要尽量减少。 2、工资，可以按照当地企业所得税的计税标准编制工资表，当然要比实际支付工资高（若超出个所税的标准还要缴纳个所税）。另外领取工资的人员最好是具有退休证的返聘人员，这样可以少按人数缴纳残疾人保障金（约按职工人数减退休返聘人数*400元左右）。 第二个方面， 增值税方面避税1、在销货时，可以针对收现和不要正式发票的业务采取回避态度，计入往来账，或也可不入账处理。2、在进货时，对于没有正式发票的进货，即使买票也要资金的支出有配套的发票，这样做可以增大成本，减少毛利。... 收起回答 【/s2/】小企业如何合理避税？小规模纳税人如何合理避税？ 小规模纳税企业合理避税可以从两个方面入手： 第一个方面，企业所得税方面避税： 1、在日常的工作生活中多积累一些费用票，比如的票、文具发票、洗涤用品、复印纸、墨盒等电脑耗材等各种费用发票。尽量回避饭费、礼品这类不能全额抵税的费用。另外对于企业正常的费用支出有许多是没有正式发票的，只有一张收据，这样的费用支出要尽量减少。 2、工资，可以按照当地企业所得税的计税标准编制工资表，当然要比实际支付工资高（若超出个所税的标准还要缴纳个所税）。另外领取工资的人员最好是具有退休证的返聘人员，这样可以少按人数缴纳残疾人保障金（约按职工人数减退休返聘人数*400元左右）。 第二个方面， 增值税方面避税 1、在销货时，可以针对收现和不要正式发票的业务采取回避态度，计入往来账，或也可不入账处理。 2、在进货时，对于没有正式发票的进货，即使买票也要资金的支出有配套的发票，这样做可以增大成本，减少毛利。 收起回答其他回答:中国是美食天堂，大家都喜欢通过晚餐交流。如果你碰了杯子，事情就解决了。

税务机关往往把宴请等同于接待客人。在公司内部，吃饭有各种原因。年底员工聚会；会议期间，各部门聚在一起；新员工，一顿欢迎餐；员工离职，吃告别饭。这些与接待客户无关，所以用餐不一定是用来接待客户的。【/br/】【/br/】所以，公司内的各种聚餐都要记录并分类到不同的费用项目中，不要一看到就把它当成业务招待费，这样会影响公司的纳税。

注:公务活动中确实要客观反映就餐问题，合理划分就餐性质，不要把所有餐费都包含在接待费内。目前的就餐情况可以分为:

1。接待费

2。会议费

3。培训费

4。加班餐
值得讨论。

给你推荐一篇文章，写很多节税方法。可以学习:
如何节税:http://www.huwse.cn/article/html/what _ 569.html
如何合理避税:http:/。 小企业如何合理避税:如何合理避税-百度知道 展开全部 众所周知，我国大陆的企业所得税税率为25%，居于世界范围内中上水平。因此，一般性企业的节税方法是将企业利润保存在实体在海外所得税税率较低的国家或地区的子公司，从而降低企业所得税。 通常，企业会选择在香港成立子公司。之所以多选择香港，而不是上表中“避税天堂”开曼群岛或英属维尔京群岛，是因为香港和中国大陆的税务机关签署了具体的税务互免协议，实际操作中，更为方便和有效。 图/世界主流国家税率表 猪八戒洋骠驹综 由上表可知，香港的企业所得税率为16.5%，中国大陆的企业所得税率为25%，因此，如果企业选择将100万元的利润放在香港而不是大陆的话，企业可以节约的税额为8.5万元。 关联方公司之间转移定价的方法Transfer Pricing 如何将利润转移给香港子公司？ 通常的做法是采用关联方公司之间转移定价的方法。这种方法的本质是让香港子公司向关联方的大陆子公司销售一种“高价商品”，提高香港公司的利润、降低大陆公司利润，从而将利润“转移”至香港。 然而，香港Inland Revenue Ordinance (IRO)的 S. 61A条例规定，如果一项交易没有其他商业实质，唯一的目的就是避税，则香港税务机关有权宣判部分或全部的交易无效，或对交易的价格进行调整。这样就会导致避税失败。 因此，为了保证避税的合法操作性，就必须保证香港子公司销售给大陆子公司的这个“高价商品”不会被香港税务机关通过援引以上条款而驳回。 所以这个“高价商品”不能是“实体商品”（因为税务机关会考核该商品是否超过了公开市场上同类产品的价格，来辅助判定是否不具有商业实质并唯一目的是避税），而是“虚拟商品”，通常这个“虚拟商品”都是一种具有独特性的无形资产，例如专利技术、特许权、研究报告、咨询报告等。这种具有特异性的产品很难在公开市场上找到同类商品价格，因而不容易被大陆和香港的税务机关通过援引反避税条款驳回，因此更容易实现我们通过利润转移达到节税目的。 其实，合法避税的方法有很多种，需要结合企业具体的行业背景和业务类型具体讨论，以上以注册香港为例，探讨的企业一般性节税方案仅供参考，如有海外公司注册、境外银行开户等问题可具体咨询八戒。... 收起回答 【/s2/】小企业如何合理避税:利用独资企业合理避税:只缴纳个人所得税，不缴纳企业所得税【/s2/】

一、个人独资企业简介

个人独资企业是指由个人出资经营，由个人所有和控制，承担经营风险，享有全部经营收益的企业。虽然是企业，但实际上是按照个体工商户的生产经营所得征收个人所得税。由于个人独资企业不是企业法人，不符合《企业所得税法》关于企业所得税纳税人必须具有法人资格的要求。因为个人独资企业是纳税的，所以不需要缴纳企业所得税。

二、如何通过个人独资企业降低企业所得税？

个人独资企业以投资者为纳税人，按照个体工商户的生产经营收入，适用5% ~ 35%的五级超额累进税率计算征收个人所得税。个人独资企业的个人所得税可以按审核或核定征收，我们所有的合作经济园区都可以核定，税率不超过2.088%。假设上海一家个人独资企业(小规模)年营业额400万，各种费用100万，剩余利润全部用于分红，企业应缴纳的增值税、附加税(个人独资企业不征收企业所得税)、个人所得税(商贸)约15.06万，综合税率不到3.8%，比同规模但未经批准的小公司少129.78万左右。另外，个人独资企业可以是小规模纳税人，也可以是一般纳税人。

三.个人独资企业的避税优势

1.个人收入高的时候，可以自己开公司，把个人收入变成业务收入。如果在税收萧条时期注册公司，可以享受一定的税收优惠政策或纳税申报优惠。2.普通人先挣钱，交税，然后靠剩下的钱生活；而企业就是先挣钱，再花钱，最后把剩下的钱用来交税。所以，如果你成立了一个独立的企业，你可以在缴税前把一部分利润变成成本。比如可以转换成各种咨询服务和技术服务……只要属于法律合规类。如果有避税的需要，可以私信或者关注我(我会尽量尽快回复)，我也会时不时的分享干货！ 【/s2/】小企业如何合理避税:两张工资卡避税的原理是什么？国内有多少企业在用这种方法？ 更好的（绝对合法）方法是员工自己成立一家小企业，雇主工资以营业额的形式转给员工的企业

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这样的话雇主和员工之间就不再是单纯的雇佣关系，薪资也变成业务往来款项了
员工的小企业一般都规模很小，可以申请小微企业税收减免，一般仅仅缴纳部分流转税
注意，风险便是员工与雇主之间的关系仅仅可以主张劳动合同上面载明的薪金，往来款项部分的不能主张为劳动薪酬。 【/s2/】小企业如何合理避税:2017年，创业公司必须知道12种实用合理的避税方法！ 今年的两会上，李克强总理强调2017年要进一步减轻企业税负，这无疑将为广大创业者提供更加有利的税收环境，进一步减轻企业的税收负担。
但是，企业家不仅可以享受税收政策的好处，还可以通过税收筹划减轻税负，即“合理避税”。n需要说明的是，合理避税不是偷税漏税，是在法律范围内减轻税收压力，避免企业因为税务知识的盲点而多缴税款或被税务局罚款。因此，企业有必要了解合理避税的基本知识。n根据政策，一种或三种常见的避税方法:1。目前，北京对小微企业的优惠政策如下:(1)每月发票金额不超过3万，免征增值税和附加税(适用于普通增值税发票)。n(2)每月发票金额不超过10万元，免交教育费和地方教育费附加(适用于增值税普通发票)。n(3)2015年1月1日至2017年12月31日，年应纳税所得额低于30万元(含30万元)的小型微利企业收入减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税。n【/s2/】例:【/s2/】在小型微利企业的实际操作中，如果当月后半月已开具近3万张发票，且有收入待收，尽量不确认当月收入，以减少增值税的缴纳。n2。国家对高新技术企业的优惠政策如下:示例:n1)企业的R&D费用可以税前扣除150%。n2)如果申请成为“高新技术企业”，可以少交10%的企业所得税和15%的利润。(非高新技术企业需缴纳25%的企业所得税)n这两个规定对高科技企业能减轻多少税负？我们通过一个例子来看一下。n假设一家高科技企业净利润200万，研发费用100万。n根据优惠政策，企业的R&D费用可以按企业所得税的150%税前扣除，因此企业可以扣除150万元，只需按15%的税率缴纳剩余的50万元，即高新技术企业应缴纳的所得税为7.5万元。n对于非高新技术企业来说，申请R&D费用税前减免比较困难，因为税务局的筛选条件比较严格，即使申请成功，减免后的利润也要按25%征税，还要缴纳12.5万元的企业所得税。因此，建议有条件的企业尽快申请成为高新技术企业，轻松享受政策优惠。n此外，根据两个会议的消息，政府将加大努力，预计在年底前实现高达75%的税收优惠扣除，即企业可按175%扣除企业所得税税前。n所以建议有条件的企业尽快申请高新技术企业。关于申请策略，可以查一下这篇文章“两会放出好信号，大家都跑去申请高新企业了！”。n3。年终奖纳税优惠政策如下:年终奖的准确名称是“全年一次性奖金”，年终奖的计税方法是一种相对优惠的算法，是全年唯一可以除以12计算出合适税率的税收优惠。n年终奖是对员工过去一年表现的肯定。“年终双薪制”是最常见的年终奖发放形式之一，被大多数企业特别是外企广泛采用。n比如年底小李收到年终奖2万元(月薪大于等于3500元)，2万÷ 12 ≈ 1667，1667这个数字对应的适用税率为10%，对应的快扣105元。那么年终奖的应交税金是20000×10%-11。n如果不算全年一次性奖金，小李为那2万元支付的个税金额为(2000-3500) * 25%-1005 = 3120。n【/s2/】企业应利用好“全年一次性奖金”的税收优惠政策，减轻税负，同时注意以下事项:【/s2/】1)纳税人获得全年一次性奖金，按一个月工资和工资收入计算纳税。在一个纳税年度内，这种计税方法只允许每个纳税人采用一次。n2)纳税人获得除全年一次性奖金以外的各种奖金，如半年奖金、季度奖金、加班奖、先进奖、考勤奖等。，应当结合当月工资和薪金所得，并按税法规定缴纳个人所得税。n3)由于个人所得税的法定纳税人是个人，企业为职工承担的个人所得税不能税前扣除，企业应在年度结算时进行纳税调整，增加应纳税所得额。n二.企业容易疏忽造成的多缴税款1。即使没有业务也应进行零申报根据有关法律法规，企业营业执照批准后，必须每月向税务局报告企业的经营情况。不管你有没有赚钱，不管你有没有生意，每个月都要根据经营情况做一个账，然后根据账本向税务局进行纳税申报。现在小规模企业一个季度的开票金额在9万元以内，可以零申报。零声明处理起来也相对简单。如不办理，企业将面临2000元罚款。n需要注意的是，长期零申报的，可能会被税务机关纳入重点监控范围，如有不实情况，由税务机关依法查处。n2。增值税税率只与行业有关，与进项税率无关关于这一点，比如:增值税第二条规定图书销售税率为13%。即只要企业是一般纳税人，售书税率为13%。n那么问题来了，如果一个卖书的公司也符合一般纳税人的条件，但是他拿到的印刷书的进项发票是17%，那么13%的税率在交税的时候还能继续适用吗？(即纳税时，税率按13%的税率扣除17%)。n答案是肯定的，公司仍然适用13%的税率，因为行业性质决定增值税税率，与进项税率无关。n3。合同无效时记得交税企业在日常经营过程中，必须与外界签订合同。如果中途发生意外，双方将解除合同，也需要履行缴纳印花税的义务。n《中华人民共和国印花税暂行条例》第七条规定:应纳税凭证应当在起讫时加盖。由此可见，企业是否应该缴纳印花税，取决于合同是否签订。也就是说，只要双方签订应税合同，就要在合同签订后申报缴纳印花税，与合同是否无效无关。n4。如果您没有收到发票，您将支付更多的税款税务机关实行“票控税控”，企业所有费用必须取得合法证明，否则无法税前支付。能够获得合法凭证(发票)已经成为企业节税的重要途径。n然而，有些人并不在乎。当对方以优惠的名义诱导企业不开发票时，有的企业会同意，这其实是一种损失，比如:n公司1000块钱买办公用品，不开发票只需要付900，开了需要付1000。表面上看，不这么做可以为企业节省100元。n但现实是:多交100元，企业所得税可以少交330元；少交100元，企业所得税多交330元。你可以看到拿发票和不拿发票的区别。所以，企业人员一定要记住，不拿到发票就要多缴税。n第三，企业家必须知道的五项节税技能1。以技术股份的形式将个人专利投入公司如果企业的所有者或员工拥有该专利并提供给公司使用，公司可以合理评估个人的专利，并以有价值的股份形式带入公司使用，签订正式合同。这样专利就会成为公司的无形资产，会计人员可以采用合理的摊销方法将其计入成本，从而减少利润，达到少缴税的目的。n2。合理提高员工福利，包括成本和摊销利润中小企业主在生产经营过程中，可以在不超过应纳税工资的范围内适当提高员工工资，如为员工办理医疗保险，建立员工基金(如养老基金、失业保险基金、教育基金等)。)，并增加企业财产保险和运输保险等。这样不仅可以调动员工的积极性，还可以将这些费用计入企业成本，从而摊销企业利润，减轻税收负担。n3。混合销售要依法签订，税金要单独计算如果一个销售行为同时涉及服务和商品，那就是混合销售。这里有两个要素:一个必须是相同的销售行为，另一个必须涉及服务和商品，两者缺一不可。还有税务筹划点需要注意。n比如一个生产设备，提供安装服务的商家，他肯定是想降低材料价格，提高安装服务价格，让本来应该征收17%的材料增值税销售，变成11%的建筑服务销售，从而减轻增值税负担，增加税后收入。但对于购房者来说，他们希望获得更多的进项税额抵扣，从而增加还款金额，也就是希望对方按照17%的税率纳税。所以如何开票是双方博弈的过程，每个会计都要认清这一点，避免在税务交易中被对方有所计划，导致自己多缴税款。最明智的做法是依法签约，分税制，公平合理。n4。如果发票丢失，仍可报销并记录我国实行的是凭票控税，因为涉及到税收，发票丢了是不可能重开的。但是没有发票，不能凭票报销，公司可以入账。我该怎么办？n发票丢了不要慌。你可以采取以下两种措施来补救一、从其他单位取得的原始凭证如有遗失，应由原签发单位加盖公章予以证明，并注明原始凭证的编号、金额和内容，经经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导批准后，方可作为原始凭证使用。n第二种:如确实无法取得证件，如火车、轮船、机票等证件，应由当事人写出详细情况，经经办单位会计机构负责人、会计主管、单位领导批准后，作为原始证件。n5。公司费用和股东个人消费不要混用，要分清楚比如有的公司买房买车付款，却把权利人写成股东而不是交钱的单位，钱没有在账面上显示股东的应收账款或其他应收款。这样合理吗？n首先，这是一个公司费用和股东个人费用混合在成本费用中的例子。根据《个人所得税法》和《中华人民共和国国家税务总局》的有关规定，上述事项视为公司股东分红，必须代扣代缴个人所得税。相关费用不应计入公司成本。股东的应收账款或其他应收款要列在账上，给公司带来额外的税务负担。n以上是我们为大家整理的合理避税方法。如果您有任何问题或其他建议，请在下面的评论区留言。n dedecms.com
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